Лизинг для юридических лиц рассчитать: Лизинговый калькулятор. Расчет лизинговых платежей онлайн

Лизинг автотранспорта в ВТБ Лизинг

Рассчитайте лизинговый платеж и экономию на налогах

Стоимость автомобиля

{{getFormattedCost ? getFormattedCost : cost_input}}

Аванс

{{getPrepaymentFormattedSumm ? getPrepaymentFormattedSumm : percent_summ_input}}

/

{{getPrepaymentFormattedPercent ? getPrepaymentFormattedPercent : percent_input}}

Срок лизинга

{{getTermFormattedYears ? getTermFormattedYears : time_years_input}},

{{getTermFormattedMonths ? getTermFormattedMonths : time_months_input}}

Выкупной платеж

Выкупной платеж

Выкупной платеж — последний лизинговый платеж, размер выкупной стоимости автомобиля

{{getRedemptionPaymentFormattedSumm ? getRedemptionPaymentFormattedSumm : redemptionpayment_summ_input}}

Ежемесячный платеж

Сумма договора

лизинга

Сумма договора лизинга

Сумма лизинговых платежей с НДС за период + выкупной платеж + аванс

Возврат 20%

НДС

Возврат 20% НДС

Приобретая автомобиль в лизинг, компания получает право на зачет НДС и платит сниженный налог на прибыль, так как лизинг относится к затратам

Снижение налога

на прибыль

Снижение налога на прибыль

Автомобиль, взятый в лизинг, считается в бухгалтерской отчетности пассивом, что снижает налоговое бремя. Более того, автомобиль может вообще не отражаться в отчётности организации, оставаясь собственностью лизинговой компании

Получить предложение

Приведенные расчеты являются предварительными. Для точного определения процентной ставки по договору, пожалуйста, заполните онлайн-заявку на расчет коммерческого предложения.

Лизинг автомобилей для юридических лиц

Условия лизинга

О лизинге

Спецпредложения

Автомобили

Калькулятор

О ВТБ Лизинге

Условия лизинга

Лизинг позволяет бизнесу приобрести транспорт с правом пользования, оплачивая его
стоимость постепенно в течение срока договора, а в конце —
выкупить и оформить в собственность

1 документ

нужен для оформления сделки лизинга

15 минут

на одобрение по лизингу

от 4500 ₽

минимальный ежемесячный платеж

от 1000 ₽

выкупной платеж

7-49 %

выбирайте комфортный аванс

Кто может воспользоваться лизингом?

• Юридические лица разных форм собственности
• Индивидуальные предприниматели

Какой транспорт можно взять в лизинг?

• Легковые автомобили
• Легкие коммерческие автомобили
• Грузовые автомобили
• Специальная и дорожно-строительная техника

Спецпредложения по лизингу

Скидка до {{ item. discount }}%

от {{ item.price }} ₽/мес.

Цена от

Цена до

{{car.sticker_text}}

{{car.brand}} {{car.name}}

Ежемесячный платеж:

От {{car.price | formatPrice}} р.

Предложений по марке {{ activeBrand.name }} не найдено…

Калькулятор лизинга

Сделайте приблизительный расчет лизингового платежа и экономии на налогах

{{ car.nameFull }}

Ежемесячный платеж

Сумма договора лизинга

Экономия на налогах
Налоговая экономия

Возврат 20% НДС

Приобретая автомобиль в лизинг, компания получает право на зачет НДС и платит сниженный налог на прибыль, так как лизинг относится к затратам

Снижение налога на прибыль

Автомобиль, взятый в лизинг, считается в бухгалтерской отчетности пассивом, что снижает налоговое бремя. Более того, автомобиль может вообще не отражаться в отчётности организации, оставаясь собственностью лизинговой компании

до

Стоимость автомобиля

от {{formatCost(bitrix.auto.min)}}
до {{formatCost(bitrix.auto.max)}}

Аванс

от {{formatPercent(bitrix.prepayment.min)}}
до {{formatPercent(bitrix.prepayment.max)}}

Срок лизинга

{{caption_limit_term. min}}
{{caption_limit_term.max}}

Выкупной платеж

Выкупной платеж

Выкупной платеж — последний лизинговый платеж, размер выкупной стоимости автомобиля

от {{formatPayment(bitrix.redemptionpayment.min)}} / {{formatCost(bitrix.redemptionpayment_summ.min)}}
до {{formatPayment(bitrix.redemptionpayment.max)}} / {{formatCost(bitrix.redemptionpayment_summ.max)}}

Оставить заявку

Оставьте заявку по лизингу

Модель

Ваши имя и фамилия

Ваш телефон

Нажимая кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку
персональных данных.

Политика обработки персональных данных.

О лизинге

О лизинге

Снижение налога на прибыль и зачет НДС до 40%

Лизинг — это законный способ уменьшить расходы на приобретение
транспорта с помощью оптимизации налогов в бухгалтерском учете.

Скидки от дилеров
до 20%

Автопроизводители предоставляют ВТБ Лизинг спецусловия на лизинг
автомобилей. Скидки могут достигать 20%
по сравнению с розничной ценой.

Выгодные условия

Выбирайте желаемую сумму аванса, срок и платеж — в лизинге
всё рассчитано для максимального удобства вашего бизнеса.

Дополнительные сервисы

Мы предложим выгодное страхование, регистрацию автомобиля в ГИБДД,
организацию тест-драйва и помощь по любым вопросам.

Снижение нагрузки на бюджет компании

Бизнес не пострадает из-за расширения автопарка: постепенная выплата
стоимости транспорта позволит избежать разовых больших трат.

Не нужен залог

В лизинге собственником транспорта является лизинговая компания,
поэтому залог вашего имущества не требуется.

Как проходит сделка лизинга?

Калькулятор лизинга

Калькулятор лизинга можно использовать для расчета ежемесячного платежа или эффективной процентной ставки по аренде. Если процентная ставка известна, используйте вкладку «Фиксированная ставка» для расчета ежемесячного платежа. Если ежемесячный платеж известен, используйте вкладку «Фиксированная оплата» для расчета эффективной процентной ставки. Или воспользуйтесь Калькулятором автолизинга для расчета автолизинга для жителей США.

Стоимость активов Остаточная стоимость Срок аренды лет месяца Процентная ставка Ежемесячный платеж

Ежемесячная оплата $405,06 Всего 36 ежемесячных платежей 14 582,28 долл. США Всего процентов 2 582,28 долл. США

Калькулятор лизинга автомобилей | Калькулятор автокредита

Что такое лизинг?

Аренда – это договор, заключенный между арендодателем (законным владельцем актива) и арендатором (лицом, желающим использовать актив) на использование актива, связанный правилами, предназначенными для защиты обеих сторон. В типичном договорном соглашении арендатор получает право использовать актив или несколько активов, принадлежащих арендодателю, в течение определенного срока в обмен на регулярные арендные платежи. Аренда часто ассоциируется с жилыми помещениями, рабочими помещениями и автомобилями, но в основном все, что может быть в собственности, может быть сдано в аренду. Другие примеры сдаваемых в аренду предметов включают складские помещения, конвейерные ленты, освещение, мебель, программное обеспечение, серверное оборудование, самолеты, уборочное оборудование и многое другое.

Арендная плата и аренда

Хотя термины «аренда» и «аренда» часто используются взаимозаменяемо, технически они имеют разные значения. По определению, аренда относится к договорному соглашению или самому договору, а арендная плата относится к периодической оплате за использование актива. Ни в том, ни в другом случае капитал актива, сдаваемого в аренду или сдаваемого в аренду, фактически не увеличивается.

Остаточная стоимость

Остаточная стоимость, иногда называемая ликвидационной стоимостью, представляет собой оценку стоимости актива в конце срока аренды. Чаще всего это связано с лизингом автомобилей. Например, автомобиль стоимостью 30 000 долларов США, взятый в аренду на 3 года, может иметь остаточную стоимость 16 000 долларов США по окончании срока аренды. Остаточная стоимость относится не только к аренде автомобилей, но и к аренде любого типа активов, если они амортизируются и могут быть снова проданы по стоимости. Для большинства активов чем дольше срок аренды, тем ниже остаточная стоимость. Единственным исключением являются объекты недвижимости, остаточная стоимость которых может быть выше после срока аренды. Термин «остаточная стоимость» также часто используется для обозначения стоимости актива после амортизации. Для получения дополнительной информации или для выполнения расчетов, связанных с амортизацией, используйте Калькулятор амортизации.

Лизинг автомобиля

Автолизинг позволяет людям ездить на новых автомобилях в течение короткого срока, пока действует гарантия, и без финансового бремени, связанного с покупкой нового автомобиля. Однако, как правило, аренда нового автомобиля на определенный период времени обходится дороже, чем владение им (при условии, что стоимость владения пропорциональна ожидаемому сроку службы). Лизинг подержанных автомобилей возможен, но не так распространен. При аренде автомобиля необходимо учитывать множество факторов, таких как первоначальный авансовый платеж, сумма ежемесячного платежа, срок аренды и средний накопленный пробег в год. Одной из уникальных характеристик лизинга автомобилей является то, что называется денежным фактором, который представляет собой альтернативный метод представления суммы процентов, взимаемых за аренду, с ежемесячными платежами. Денежный фактор, иногда называемый «фактором аренды» или «арендной платой», можно перевести в более распространенную годовую процентную ставку (APR), умножив ее на 2400.

Ежемесячные платежи в основном основаны на разнице между стоимостью нового автомобиля (цена сделки или капитализированная стоимость) и ожидаемой стоимостью автомобиля в конце периода лизинга (остаточная стоимость). При подписании, скорее всего, потребуются залоговые суммы. Дилеры могут взимать дополнительные сборы, поэтому тщательно обсудите все вопросы финансирования, прежде чем соглашаться на договор лизинга автомобилей. Некоторые договоры аренды позволяют арендатору выкупить арендованный автомобиль после окончания срока аренды. Для получения дополнительной информации или выполнения расчетов по аренде автомобилей используйте Калькулятор аренды автомобилей.

Аренда и лизинг автомобилей

Как при аренде, так и при аренде транспортных средств арендатор платит за право использовать транспортное средство, принадлежащее арендодателю, но на этом сходство обычно заканчивается. Аренда автомобиля, как правило, требует более длительного времени, например, нескольких лет, в то время как срок аренды автомобиля намного короче. Например, некоторые люди арендуют на несколько дней, пока их собственная машина обслуживается, или арендуют на неделю-две во время отпуска. Арендованные автомобили обычно предлагаются в дилерских центрах, а арендованные автомобили можно найти в агентствах по прокату автомобилей.

Лизинг бизнеса

Некоторые из крупнейших транснациональных компаний в мире берут в аренду машины, оборудование, фабрики и другие активы на общую сумму в миллионы или даже миллиарды долларов, и на это есть веские причины; Есть некоторые финансовые преимущества лизинга не только для корпораций, но и для всех предприятий в целом. Во-первых, вместо того, чтобы платить полную цену за эти активы, предприятия могут арендовать их с возможностью расстаться с арендованными активами после окончания срока аренды, продолжить аренду оборудования или, в некоторых случаях, купить арендованные активы. Таким образом, у предприятий есть возможность приобретать и использовать дорогостоящее оборудование, оплачивая лишь небольшую часть стоимости авансом. Это особенно выгодно для новых предприятий, у которых нет большого начального капитала. Кроме того, арендные платежи, которые считаются операционной арендой, не облагаются налогом как коммерческие расходы, что может помочь уменьшить налоговый счет бизнеса или компании.

Капитальная и операционная аренда в США

В контексте бизнес-лизинга существует два различных типа аренды: капитальная и операционная. Капитальная аренда — это аренда делового оборудования, которое представляет собой право собственности и отражается в балансе компании как актив. В бухгалтерском учете этот актив рассматривается как покупка и, следовательно, может амортизироваться для целей бухгалтерского учета. Капитальная аренда обычно используется для долгосрочной аренды или предметов, которые не могут устареть с технологической точки зрения. Чтобы актив считался капитальной арендой, должно быть выполнено хотя бы одно из нескольких условий, установленных Советом по стандартам финансовой отчетности (FASB).

С другой стороны, операционная аренда (иногда называемая арендой услуг) обычно используется для краткосрочной аренды или активов, которые могут устареть с технологической точки зрения. Арендатор по операционной аренде не считается владельцем актива. В бухгалтерском учете арендная плата по операционной аренде считается операционными расходами. Часто операционная аренда включает опцион на выгодную покупку, то есть возможность купить актив в конце срока аренды по специальной цене.

Лизинг недвижимости

При аренде жилых домов наиболее популярны сроки аренды на 12 месяцев. Другие общие сроки аренды жилья могут составлять 3, 6, 18, 24 месяца или любой другой срок, согласованный обеими сторонами. Покупка дома с выкупом представляет собой аренду в сочетании с опционом на покупку недвижимости впоследствии, в течение определенного периода, по согласованной цене. Аренда недвижимости может отличаться от других договоров аренды тем, что остаточная стоимость часто выше, чем на момент начала аренды, из-за повышения стоимости активов.

Аренда коммерческой недвижимости обычно связана с поиском офисных помещений, земли или фабрики. Одним из ключевых отличий от аренды жилой недвижимости является то, что условия, как правило, более строгие и продолжительные. Ежемесячный платеж иногда включает другие расходы, такие как страховка, налоги и обслуживание, и все они должны быть прозрачными. Коммерческая аренда будет отличаться в зависимости от того, что включено в аренду. Некоторые из наиболее распространенных типов описаны ниже.

Аренда брутто

Иногда используется взаимозаменяемо с термином «аренда с полным спектром услуг», валовая арендная плата включает все; это означает, что арендатор платит фиксированную арендную плату, в то время как арендодатель оплачивает все или большую часть расходов, таких как налоги на имущество, страховку и обслуживание интерьера и экстерьера. В результате, с точки зрения арендатора, валовая аренда значительно упрощает планирование бюджета. Тем не менее, это, как правило, дорого, потому что у арендодателей есть стимулы переоценивать эксплуатационные расходы, и выгоды могут в конечном итоге сравняться. Метод брутто-аренды часто используется в офисных и производственных зданиях, а также в торговых центрах.

Чистая аренда

При чистой аренде арендодатель обычно не несет ответственности за все расходы; Помимо базовой арендной платы арендатор может оплачивать такие расходы, как налоги на имущество, страховые взносы на имущество и расходы на техническое обслуживание, в зависимости от типа чистой аренды. Однако при чистой аренде обычно взимается более низкая базовая арендная плата по сравнению с валовой арендой, поэтому арендодатель может компенсировать большую часть своих расходов. Существует три типа чистой аренды.

• N-аренда — При единой чистой аренде (N-аренде) арендаторы платят базовую арендную плату и свою долю налога на имущество, в то время как арендодатель покрывает все остальное. Сумма налога на имущество обычно основана на доле общей площади здания, арендуемой арендатором. Это наименее распространенный тип чистой аренды.
• NN Lease — Арендаторы платят за все в единой чистой аренде вместе с налогами на недвижимость и страховыми взносами. Как правило, арендодатель по-прежнему несет ответственность за расходы, связанные с ремонтом конструкций и обслуживанием мест общего пользования (CAMS). Для более крупных коммерческих объектов, таких как торговые центры или офисные комплексы, арендодатели распределяют налоги и расходы по страхованию с каждого арендатора в зависимости от количества арендованных площадей.
• NNN Lease — И последнее, но не менее важное: при трехкратной чистой аренде (аренда NNN) арендаторы платят за все в аренде NN вместе с CAMS. Аренда NNN, названная в честь трех «сетей»: налога на имущество, страхования и CAMS, является наиболее популярным типом чистой аренды и часто встречается в коммерческих зданиях и торговых помещениях в США. Наряду с базовой арендной платой арендаторы также обычно платят на коммунальные и эксплуатационные расходы. Как правило, аренда NNN, как правило, более удобна для арендодателя; поскольку большая часть расходов на недвижимость перекладывается на арендаторов, арендодатели подвергаются меньшему риску. Некоторые договоры аренды NNN являются облигационными, что означает, что договор аренды не может быть расторгнут до установленной даты истечения срока его действия, а сумма арендной платы не может быть изменена по какой-либо причине, включая неожиданное и значительное увеличение дополнительных расходов. В этом типе аренды, если арендаторы внезапно сталкиваются со все более крупными расходами, такими как повреждение конструкции из-за погодных условий или новое повышение налога на имущество, они не могут законно расторгнуть договор аренды. Существует также форма аренды NNN, называемая абсолютной арендой (иногда называемой арендой под залог), при которой арендаторы покрывают все расходы на строительство.

Модифицированная аренда

В то время как валовая аренда, как правило, более выгодна для арендаторов, а чистая аренда, как правило, более благоприятна для арендодателей, модифицированная чистая аренда или модифицированная валовая аренда ищут золотую середину между ними. Часто в так называемой модифицированной чистой аренде арендодатель и арендатор договариваются о разделении расходов CAMS, в то время как арендатор соглашается платить налоги и страховку. С другой стороны, модифицированная валовая аренда очень похожа на валовую аренду с полным спектром услуг, за исключением того, что некоторые из базовых услуг не включены арендодателем. Они обычно используются в многоквартирных офисных зданиях или медицинских учреждениях.

Хотя термины «модифицированная чистая аренда» и «модифицированная валовая аренда» имеют некоторые формальные различия, люди нередко используют эти термины как синонимы. В результате они могут иметь разные определения для разных людей. Как правило, они оба относятся к аренде, которая не является полностью комплексной. В определениях существует большая гибкость, и арендаторы и арендодатели могут договориться о том, какие «нетто» включены в базовую арендную плату, наряду с любым другим легко изменяемым условием в договоре аренды. Лучший способ определить, несет ли арендодатель или арендатор финансовую ответственность за что-то конкретное, — это сослаться на договор аренды. Эти определения аренды являются общими категориями, и все соглашения и договоры аренды следует внимательно прочитать, чтобы понять все возможные условия договора.

Минимальные арендные платежи: определение, формула расчета, пример

Что такое минимальные арендные платежи?

Минимальный арендный платеж — это наименьшая сумма, которую арендодатель может рассчитывать на выплату (и арендатор может рассчитывать на выплату) в течение всего срока аренды. Бухгалтеры рассчитывают минимальные арендные платежи, чтобы определить приведенную стоимость аренды, чтобы правильно отразить аренду в бухгалтерских книгах компании.

Метод расчета минимальных арендных платежей изложен в Заявлении о стандартах финансового учета № 13 (FAS 13) «Учет аренды», опубликованном Советом по стандартам финансового учета (FASB) в 1980.

Ключевые выводы

• Минимальные арендные платежи представляют собой наименьшую ожидаемую сумму, которую арендатор должен заплатить в течение срока аренды актива или имущества.
• Расчеты приведенной стоимости используются для дисконтирования будущих арендных платежей с целью надлежащего учета временной стоимости денег.
• В оценках минимальных арендных платежей используется 90-процентный критерий возмещения инвестиций в актив, независимо от того, является ли он капитальной или операционной арендой.

Формула минимальных арендных платежей и оценка арендной платы

Формула приведенной стоимости включает в себя минимальные арендные платежи и общую стоимость аренды. Арендованное оборудование часто имеет остаточную стоимость в конце срока аренды, которая представляет собой оценку суммы стоимости, остающейся в арендованном активе. n} \\ &\textbf{где:}\\ &PV = \text{Текущая стоимость минимальных арендных платежей} \\ &Pmt_i = \text{Арендный платеж за период } i\\ &r = \text{Процентная ставка} \\ &n = \text{Количество периодов оплаты} \\ &Res = \text{Остаток} \\ \end{aligned}
​PV=i=0∑n​[(1+r)Pmti​]+(1+r)nRes​где: PV=текущая стоимость минимальных арендных платежей sPmti​=арендный платеж за период ir=процентная ставка=число платежных периодовRes=Остаток​

О чем говорит расчет минимальных арендных платежей?

Расчет минимального арендного платежа является важной частью бухгалтерского анализа, называемого тестом на возврат инвестиций (тест 90%). Этот тест используется для принятия решения о том, следует ли отражать аренду в бухгалтерских книгах компании как операционную или капитальную аренду. Порядок учета минимальных арендных платежей различается в зависимости от того, являетесь ли вы арендатором или арендодателем.

Когда компания не может позволить себе полную покупку оборудования или ожидает, что срок его полезного использования будет коротким, она может выбрать аренду оборудования. Арендодатель владеет оборудованием и сдает его в аренду. Арендатор регулярно производит платежи арендодателю за использование оборудования. Ожидается, что арендатор внесет минимальный платеж в течение договорного периода, в течение которого оборудование сдается в аренду. Минимальный платеж известен как минимальный арендный платеж.

Минимальные арендные платежи представляют собой арендные платежи в течение срока аренды, включая сумму любой выгодной покупки, премию и любую гарантированную остаточную стоимость, исключая любую арендную плату, связанную с расходами, которые должен покрыть арендодатель, и любую условную арендную плату.

Особые указания

Хотя здравый смысл подсказывает, что минимальные арендные платежи при 12-месячной аренде в размере 1000 долларов в месяц должны составлять 12000 долларов, эта цифра может быть осложнена положениями договора. Исполнительные расходы, такие как техническое обслуживание и страхование, обычно исключаются, поскольку они являются обязанностью арендодателя, но к стоимости аренды могут быть добавлены другие факторы.

К ним относятся любые гарантии, предоставляемые арендатором арендодателю в отношении остаточной стоимости арендованного имущества в конце срока аренды, а также любые платежи за непродление срока аренды. После их учета разумная приведенная стоимость может быть присвоена аренде для целей бухгалтерского учета.

Пример минимальных арендных платежей и приведенной стоимости

Стоимость аренды оценивается путем дисконтирования минимальных арендных платежей. Давайте на примере определим, сколько будет стоить аренда в сегодняшних долларах. Компания берет в аренду на 3 года несколько большегрузных автомобилей.

Минимальный арендный платеж в месяц составляет $3000 в месяц или $36000 в год. Арендодатели также взимают проценты в качестве компенсации за аренду своего оборудования. В этом случае процентная ставка составляет 5% в год или 5%, разделенные на 12 месяцев = 0,417% в месяц.

Чтобы рассчитать текущую стоимость (PV) арендованных грузовиков, необходимо учитывать остаточную стоимость.